流动性风险    流动性风险是指企业资产不能正常和确定性地转移现金或企业z务和付现责任不能正常履行的可能性。从这个意义上来说，可以把企业的流动性风险从企业的力和偿付能力两方面分析与评价。由于企业***能力和偿债能力发生的问题，称为现金不足及现金不能清偿风险。由于企业资产不能确定性地转移为现金而发生的问题则称为力风险。

出纳的主要工作职责：  

1.出纳员应按照《会计基础工作规范》的要求，在主管会计的***下，认真输企业各类人 身自由资金的收会工作，登记***、现金日记账，做到日清月结，账账相符。要以高度负责的精神完成现金收付任务。到***取款时，提高警惕、防止意外发生。  

2.严格执行送存现金限额，超过部分必须及时送存***、不坐支现金，不***现金。 

3.出纳员开出支票要正确登记，填写日期、用途、限额等，及时清理支票存根及报销发标， 对收据、发标加盖收、付讫章。出纳员要根据会计转来的记账凭证需经过复验确认无误 后，即让领款人签章后付款，并加盖现金收、付讫章和出纳员人名章。

4.出纳员每月结出库存金额。 

5.积极配合***做好对账工作。 

6.配合会计做好各种账务处理。  

7.认真报出每周现金流量，并报公司总裁审阅。 

8.负责收付凭证的编制工作。   财务人员换岗或离职，必须与接管人员办理交接手续。财务工作人员办理交接手续时需财务经理监交。财务经理办理交接手续，由公司总裁监交。

财务管理职责

1、认真贯彻执行***有关的财务管理制度

2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。

4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。***会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会***、***、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。