内部控制与风险管理（上海，7月26-27日）【举办单位】北京曼顿培训网中国培训资讯网【咨询电话】4006820825010-5613399813810210257【培训日期】上海，2018年7月26-27日；北京，2018年8月23-24日【培训地点】上海、北京【培训对象】■负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员■财务与其他职能部门的经理和管理人员■总经理、财务总监、其他相关的***管理人员及企业主【课程收益】■理解控制活动的种类及应用方法■掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策■掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策■掌握***资金循环涉及的风险以及相应对策■掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策■内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题【课程目的】在工作中，您是否遇到过以下情形：在销售循环中，你们的销售费用是否始终居高不下？你们是否已经设置了招***制度却流于形式？在采购环节中，有没有因为选错供应商而造成严重损失？在资金管理中，是否因为资金预算和管理不当而产生了资金使用效率的低下？【课程大纲】***模块：内部控制概论引子：先有数，后有事，再***，教育人！■内部控制的概念-内部控制的一般概念-COSO报告的定义-内部控制的种类■内部控制的属性-职责分工-实物接触控制-内部核查-充分的书面记录-恰当的***■内部控制的种类-按控制性质分-按控制内容分-按控制地位分-按控制功能分-按控制时序分■内部控制的设计原则-相互牵制-协调配合-岗位匹配-成本效益-整体结构■控制点与控制技巧-一般控制点应建立在尽可能接近行动发生之处-一般控制技巧总结：内部控制的局限第二模块：内部会计控制规范总揽■内部会计控制规范-基本规范-***资金-销售与收款-采购与付款-工程项目-***-对外***第三模块：业务流程重组■流程重组的症状-市场份额下降-交货期延长-竞争能力降低-生产率降低-客户满意度降低-环境剧变■流程重组的步骤及各步骤的操作要点-制定重组策略-流程设计-实施-效果评估■流程重组各步骤操作要点（***佳管理实践）-了解市场和客户-制定愿景和战略-设计产品和服务-市场营销-生产和配送产品及提供服务-向客户***收款及提供服务-人力资源管理-财务管理■业务流程图-业务流程涉及的部门-工作内容及步骤-部门间的相互关系-业务文件-业务流程图操作手册示例第四模块：业务循环控制■采购循环涉及的主要风险点及对策-主要风险事件-选择不合格供应商-采购价格不合理-***采购订单-存货管理风险：无意识过度挤压存货-收货风险：质量，交货期，数量不符合要求-付款风险：重复付款，违规结算，退货未退款-采购回扣-主要风险对策-关键注意要点-案例分享■销售循环涉及的主要风险点及对策-主要风险事件-***销售：***销售额，***客户-客户管理不当：事前，事中，事后管理风险-销售价格管理不当-发货管理不当：发错客户，发错数量，发错品质-退货管理不当：退货数量，质量，客户错误-促销品，样品管理失控-销售费用管理失控-销售飞单-销售人员索要回扣-经销商管理不当-主要风险对策-关键注意要点-案例分享■***资金循环涉及的主要风险点及对策-主要风险事件-资金预算和监控乏力-会计控制不到位-投、***审批权限不明-***决策机制不健全-并购风险不明-对***资金的安全性缺乏监控-***成本过高-***资本结构不合理-主要风险对策-关键注意要点-案例分享■财务报告涉及的主要风险点及对策-主要风险事件-会计政策使用不当，不符合有关******-重大事项会计处理不合理，导致会计信息扭曲-资产、负债账实不符，虚增或虚减资产、负债-提供***财务报告-合并范围不完整-财务报告审核不充分-财务报告的***责任-财务分析制度不符合企业实际情况-财务分析报告内容不完整-主要风险对策-关键注意要点第五模块：风险防范与管理■引言：解读国资委<企业***风险管理指引>国资委《***企业***风险管理指引》-国际风险管理情况-国内企业风险管理情况-风险和风险管理?什么是风险？某一特定***情况发生的可能性和后果的组合?什么是风险管理？-风险管理必须识别风险-风险管理要着眼于风险控制-风险管理要学会规避风险-在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程■企业***风险管理与评估核心内容-三个概念-一个目标-五种风险-三道防线-一个流程-两个体系-一种文化-四种方法■***风险管理架构■风险管理的工具-风险承担-风险规避-风险转移-风险转换-风险对冲-风险补偿-风险控制■实际的风险应对战略举例■风险管理解决方案■风险管理***体系架构■风险管理***体系职能■风险管理体系的建立■风险管理文化三要素■风险管理常用技术方法■风险坐标图■蒙特卡罗方法■关键风险指标管理■压力测试■案例分享【讲师介绍】孙老师，曼顿培训网()***讲师。曾任***财务经理，从事企业财务管理工作26年国内某钢铁企业从事财务管理工作10年几十年的企业财务高管实战经历，积累丰富的企业财务管理实战经验借鉴***管理经验，创建提升企业制造竞争力管理咨询模式，国内多家企业管理咨询公司***培训师、咨询师擅长领域业务与财务融合，***业务，推动管理会计落地转型：***预算、全供应链管理、内控与风险管理、***管理、拟上市公司IPO***经理人的财务管理、财务***力、海尔“人单合一双赢”模式等管理创新系列服务客户中国电信集团、中石油集团公司、美的家用空调、美的厨电、康大集团公司、郑州金成地产、郑州亚飞，郑州亚圣集团，山东电力集团、中国联合水泥集团、徐工科技集团公司、北京环球传媒、中国南车集团、江苏南自通华集团、中国重汽、湖南中伟控股，长沙威盛集团,山东华鲁集团、格兰仕集团，海信科龙，志高空调，新海薄板，依维柯集团公司、淄博兰雁集团、山东潍坊电业局，广新控股集团、杭州新安化工集团、江西宜春市***、无锡市政公用集团，成都兴蓉（水务）集团，内蒙古水务集团、***航空航天机械集团、内蒙古邮政集团,中国邮政广州信源集团、东芝(中国)公司、福建盐业集团、福建电子科技集团，浙江三花集团、招商***湖南分行，中烟山东***，中烟湖南公司，中烟黄鹤楼，南京港集团，宁波港、温州港、中南建设集团,中国路桥建设集团，中兴通讯集团，首都机场，广州酒家集团，辽宁阳光医药连锁，河北以岭药业，扬子江药业集团山东龙力集团，山东力***、山东史丹利集团，山东和美华公司、山东金锣集团公司，迪安诊断、昂利康制药、贵州宏立城集团、青岛利群集团，中烟摩迪集团，江苏新日电动车集团，新奥集团，苏州美山子制衣，海南洋浦控股集团，海口城建集团、重庆医药集团、青岛能源集团（青岛热电、青岛开源、青岛泰能）安徽中鼎密封件集团公司，云南磷化集团、云南驰宏锌锗集团、安徽恰恰食品，江苏太仓雷瑞卡汽车电器公司等几百家企业。【费用及报名】1、费用：培训费4280元（含培训费、讲义费）；如需食宿，会务组可统一安排,费用自理。2、报名咨询：4006820825010-561339985602809013810210257鲍老师3、报名流程：电话登记-->填写报名表-->发出培训确认函4、备注：如课程已过期，请访问我们的网站，查询***新课程5、详细资料请访问北京曼顿培训网：(每月在***开设四百多门公开课，欢迎报名学习))