创业公司的内控为什么难，小公司***，主要原因还是人少部门少，一人多岗，分工不明、职责不清、业务交叉过多，账务处理不规范、随意性大，事后又没有监督，***后会计信息失真不说，还会给公司造成很大损失。所以我们一定要找到公司内控的薄弱环节，有针对性的堵塞实质性漏洞。不相容职务分离：俗话说一人为私两人为公，任何事集中于一人办理都是***的。当然，创业公司受规模人员限制，不可能所有岗位都是专人专职，所以增加岗位互相牵制就显得尤为重要。出纳负责现金收支，就一定不能兼任zuo账、审核和档案保管;法人章、公司章、财务章要分别交不同的人保管(交老板一个人手上当然也可以)，仓库保管员就不能兼做商品明细账，小规模公司***，总之处理每项业务全程都要有二个以上的人员负责，起到互相制约的作用。专用记账凭证的填制。（1）收款凭证的填制。收款凭证根据现金和***存款收款业务的原始凭证填制。凡是涉及到增加现金或者***存款账户的金额的，都必须填制收款凭证。收款凭证左上方的“借方科目（或账户）”，应填写“现金”或“***存款”；右上方应填写凭证编号。收款凭证的编号一般按“现收×号”和“银收×号”分类，业务量少的单位也可不分“现收”与“银收”、而按收款业务发生的先后顺序统一编号，如“收字×号”。“摘要”栏内填写经济业务的内容梗概；“贷方科目（或账户）”栏内填写与“现金”或“***存款”科目相对应的总账（一级）科目及其所属明细（二级）科目；“金额”栏内填写实际收到的现金或***存款数额；“记账符号”栏供记账员在根据收款凭证登记有关账簿以后做记号用，表示该项金额已经记入有关账户，避免重记或漏记。（2）付款凭证的填制。付款凭证根据现金和***存款付款业务的原始凭证填制。凡是涉及到减少现金或者***存款账户的金额的，都必须填制付款凭证。付款凭证的填制方法和要求与收款凭证基本相同，不同的只是在付款凭证的左上方应填列贷方科目（或账户），因为现金和***存款的减少应记账户的贷方；付款凭证的对应科目为“借方科目（或账户）”，需填写与现金或***存款支出业务有关的总账（一级）科目和明细（二级）科目。对于只涉及到“现金”与“***存款”这两个账户的业务，会计制度规定，乌鲁木齐***，从***提钱的业务编制***付款凭证、现金存入***的业务，编制现金付款凭证，不再填制收款凭证。在会计实务中，主要考虑谁减少，企业***代理记账报税，谁重要，以免重复记账。（3）转账凭证的填制。转账凭证根据不涉及现金和***存款收付的转账业务的原始凭证填制。凡是不涉及到现金和***存款增加或减少的业务，都必须填制转账凭证。转账业务没有固定的账户对应关系，因此在转账凭证中，要按“借方科目（或账户）”和“贷方科目（或账户）”分别填列有关总账（一级）科目和明细（二级）科目。借方科目的金额与贷方科目的金额都在同一行的“金额”栏内填列。记账凭证的日期如何填写填写日期一般是填财会人员填制记账凭证的当天日期，也可以根据管理需要，填写经济业务发生的日期或月***期。如报销差旅费的记账凭证填写报销当日的日期;现金收、付款记账凭证填写办理收、付现金的日期;***收款业务的记账凭证一般按财会部门收到***进账单或***回执的戳记日期填写;当实际收到的进账单日期与***戳记日期相隔较远，或次月初收到上月的***收、付款凭证，可按财会部门实际办理转账业务的日期填写;***付款业务的记账凭证，一般以财会部门开出***存款付出单据的日期或承付的日期填写;属于计提和分配费用等转账业务的记账凭证，应以当月***后的日期。乌鲁木齐***-小公司***-新疆友通财务(推荐商家)由新疆友通企业管理咨询有限公司提供。乌鲁木齐***-小公司***-新疆友通财务(推荐商家)是新疆友通企业管理咨询有限公司（）今年全新升级推出的，以上图片仅供参考，请您拨打本页面或图片上的联系电话，索取联系人：李经理。)